お役立ちコラム

銀行が提供するCMSとはどのようなサービスですか?

銀行が提供するCMSとはどのようなサービスですか?

CMSとはCash Management Systemの頭文字を略した言葉で、グループ経営を行う企業体がグループ全体の資金の一元管理する事で、グループ全体でより効率的な資金運用を出来るサービスです。CMSの特徴としては「プーリング」「ネッティング」「支払代行(支払集中管理)」という3つの機能が挙げられます。

「プーリング」はグループ全体の余剰資金を統括口座にまとめて管理する機能です。

グループ内の余剰資金を親会社の統括口座に移し、残高不足の口座には資金を配分します。これにより全体の資金把握が容易になり、余剰資金をより効率的に運用出来る一方、資金不足のグループ会社ではグループ内で決済資金を調達する事が出来るためグループ全体の有利子負債を抑える事が出来ます。

「ネッティング」は、グループ会社同士の債権と債務を相殺して差額のみを決済する機能です。例えばグループ会社のA社がB社から100万円分の商品を購入し、逆にB社がA社から80万円の商品を購入した場合、通常ならば決済総額は2社合わせて180万円になりますが、ネッティングではA社がB社に20万円を支払えば決済が可能です。これにより決済総額を圧縮する事が出来ます。

 最後に「支払代行(支払集中管理)」は親会社がグループ会社に代わってグループ外への支払を行う事を言います。グループ会社がそれぞれ別個に行っていた支払の手続きを集約する事で業務を効率化し、特に複数のグループ会社が同一の取引先に支払を行う場合などは、金融機関に支払う手数料を削減する事が出来ます。

関連コラム

今さら人に聞きにくい「振込振替」「総合振込」「給与振込」の違いとは?
世の中に広く普及している「インターネットバンキング」。個人で利用されている方も大勢いらっしゃると思います。しかし、総務部や経理部に配属されて、いざ仕事で使用するとなるとコレって何だっけ?何か良く分からないけど人には聞きづらいなぁ&hel…
法人番号指定通知書を紛失した場合の対応について
1. はじめに p; 2016年1月から「行政手続における特定の個人を識別するための番号の利用等に関する法律」に基づいた「社会保障・税番号制度」が動き出しています。 この制度の下では「個人番号」と「法人番号」の二種類があり、それぞ…
これさえ知っておけば大丈夫!経理アウトソーシングのメリット・デメリット 8選
経理アウトソーシングは、会社の経営を円滑かつ効率的にするために役立つサービスです。 経理アウトソーシングにはさまざまなメリットがありますが、デメリットも見落としてはいけません。 p; 今回は経理アウトソーシングの…
全銀協EDIシステムが稼働したと聞きましたが・・・
全銀協EDIシステムが2018年12月に稼働すると聞きました。どのくらいの銀行がシステムに接続しているのですか?また活用するためにはどうしたらよいですか?
銀行の窓口から海外銀行に送金する際の注意点
この度、社長より個人口座を持っている海外銀行(UBS銀行)の日本支店に資金移動をしたいとの相談を受けました。送金元の社長個人の銀行口座ではインターネットバンキングの契約をしていない為に銀行窓口にて送金手続きを行うのですが、どのような書類が…

当サイトの情報はそのすべてにおいてその正確性を保証するものではありません。当サイトのご利用によって生じたいかなる損害に対しても、賠償責任を負いません。具体的な会計・税務判断をされる場合には、必ず公認会計士、税理士または税務署その他の専門家にご確認の上、行ってください。