銀行が提供するＣＭＳとはどのようなサービスですか？

CMSとはCash Management Systemの頭文字を略した言葉で、グループ経営を行う企業体がグループ全体の資金の一元管理する事で、グループ全体でより効率的な資金運用を出来るサービスです。ＣＭＳの特徴としては「プーリング」「ネッティング」「支払代行(支払集中管理)」という３つの機能が挙げられます。

「プーリング」はグループ全体の余剰資金を統括口座にまとめて管理する機能です。

グループ内の余剰資金を親会社の統括口座に移し、残高不足の口座には資金を配分します。これにより全体の資金把握が容易になり、余剰資金をより効率的に運用出来る一方、資金不足のグループ会社ではグループ内で決済資金を調達する事が出来るためグループ全体の有利子負債を抑える事が出来ます。

「ネッティング」は、グループ会社同士の債権と債務を相殺して差額のみを決済する機能です。例えばグループ会社のＡ社がＢ社から１００万円分の商品を購入し、逆にＢ社がＡ社から８０万円の商品を購入した場合、通常ならば決済総額は２社合わせて１８０万円になりますが、ネッティングではＡ社がＢ社に２０万円を支払えば決済が可能です。これにより決済総額を圧縮する事が出来ます。

　最後に「支払代行(支払集中管理)」は親会社がグループ会社に代わってグループ外への支払を行う事を言います。グループ会社がそれぞれ別個に行っていた支払の手続きを集約する事で業務を効率化し、特に複数のグループ会社が同一の取引先に支払を行う場合などは、金融機関に支払う手数料を削減する事が出来ます。